Виконавчий комітет Статус і повноваження виконкому Рішення Рішення виконкому 115 засідання виконкому селищної ради від 16.12.2025 року № 3578-115/VIII від 16.12.2025 рокуУкраїна
КОЗЕЛЕЦЬКА СЕЛИЩНА РАДА
ЧЕРНІГІВСЬКОГО РАЙОНУ ЧЕРНІГІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Виконавчий комітет
РІШЕННЯ
16 грудня 2025 року
сел. Козелець
№ 3578-115/VIII
Про схвалення селищного бюджету
Козелецької селищної ради на 2026 рік
25518000000
(код бюджету)
Відповідно до Бюджетного кодексу України, Податкового кодексу України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2026 рік», постанови Кабінету Міністрів України від 11.03.2022 року № 252 «Деякі питання формування та виконання місцевих бюджетів у період воєнного стану», керуючись ст. 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий комітет вирішив:
доходи селищного бюджету у сумі 221 419 330,00 гривень, у тому числі доходи загального фонду селищного бюджету 218 454 130,00 гривень та доходи спеціального фонду селищного бюджету 2 965 200,00 гривень, згідно з додатком 1 до цього рішення;
видатки селищного бюджету у сумі 221 419 330,00 гривень, у тому числі видатки загального фонду селищного бюджету 201 048 110,00 гривень та видатки спеціального фонду селищного бюджету 20 371 220,00 гривень, згідно з додатком 3 до цього рішення;
повернення кредитів до селищного бюджету в сумі 86 000,00 гривень, в тому числі повернення кредитів до спеціального фонду селищного бюджету – 86 000,00 гривень, згідно з додатком 4 до цього рішення;
профіцит загального фонду селищного бюджету в сумі 17 406 020,00 гривень, згідно з додатком 2 до цього рішення;
дефіцит спеціального фонду селищного бюджету в сумі 17 406 020,00 гривень, згідно з додатком 2 до цього рішення;
оборотний залишок бюджетних коштів селищного бюджету в розмірі 5 000,00 гривень;
резервний фонд селищного бюджету у розмірі 50 000,00 гривень, що становить 0,02 відсотків видатків загального фонду бюджету Козелецької селищної територіальної громади, визначених цим пунктом.
1) до доходів загального фонду селищного бюджету належать доходи, визначені статтею 64 Бюджетного кодексу України, та трансферти, визначені статтями 97, 101 Бюджетного кодексу України (крім субвенцій, визначених статтею 691 та частиною першою статті 71 Бюджетного кодексу України), а також такі надходження відповідно до Закону України «Про Державний бюджет України на 2026 рік»:
- джерелами формування у частині фінансування є надходження, визначені частиною першою статті 72 Бюджетного кодексу України;
- джерелами формування у частині кредитування є надходження, визначені статтею 64 Бюджетного кодексу України та Закону України «Про Державний бюджет України на 2026 рік».
- у частині доходів є надходження, визначені статтею 691 Бюджетного кодексу України;
- у частині фінансування є надходження, визначені статтею 71 та частиною 2 статті 72 Бюджетного кодексу України;
- у частині кредитування є надходження, визначені статтею 691 Бюджетного кодексу України.
- будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання автомобільних доріг, що належать до комунальної власності, на потреби дорожнього господарства громади;
- охорону земель відповідно до розроблених програм та проєктів землеустрою, проведення інвентаризації земель, проведення нормативної грошової оцінки землі, розмежування земель державної та комунальної власності;
- видатки, пов’язані з організацією та наданням послуг, виконанням робіт бюджетними установами, інші видатки на їх утримання та проведення цільових видатків, згідно з законодавством;
- заходи, пов’язані з охороною навколишнього природного середовища.
– оплату праці працівників бюджетних установ (код 2110);
– нарахування на заробітну плату (код 2120);
– придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів (код 2220);
– забезпечення продуктами харчування (код 2230);
– оплату комунальних послуг та енергоносіїв (код 2270);
– поточні трансферти населенню (код 2700);
– поточні трансферти місцевим бюджетам (код 2620).
- позики на покриття тимчасових касових розривів селищного бюджету, пов’язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду селищного бюджету, у межах поточного бюджетного періоду за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку на договірних умовах без нарахування відсотків за користування цими коштами з обов’язковим їх поверненням до кінця поточного бюджетного періоду.
1) протягом 45 днів з дня набрання чинності відповідним рішенням селищної ради про селищний бюджет розробити паспорти бюджетних програм і подати їх до фінансового управління Козелецької селищної ради на спільне затвердження, керуючись наказом Міністерства фінансів України від 26.08.2014 року № 836 із змінами;
2) здійснювати управління бюджетними коштами у межах встановлених бюджетних повноважень та оцінку ефективності бюджетних програм, забезпечуючи ефективне, результативне і цільове використання бюджетних коштів, організацію та координацію роботи розпорядників бюджетних коштів нижчого рівня та одержувачів бюджетних коштів у бюджетному процесі;
3) забезпечити доступність інформації про бюджет відповідно до законодавства, а саме:
- здійснення публічного представлення та публікації інформації про бюджет за бюджетними програмами та показниками, бюджетні призначення щодо яких визначені цим рішенням, відповідно до вимог та за формою, встановленою Міністерством фінансів України, до 15 березня 2026 року;
- оприлюднення паспортів бюджетних програм у триденний строк з дня затвердження таких документів;
4) забезпечити в першочерговому порядку потребу в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати; на проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами;
5) доручити фінансовому управлінню Козелецької селищної ради установити ліміти споживання енергоносіїв у натуральних показниках для кожної бюджетної установи, виходячи з обсягів відповідних бюджетних асигнувань, затверджених розпорядникам бюджетних коштів цим рішенням, та внести на розгляд та затвердження сесії Козелецької селищної ради до 1 січня 2026 року;
6) забезпечити у повному обсязі проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв'язку, які споживаються бюджетними установами, та укладання договорів за кожним видом енергоносіїв у межах встановлених відповідним головним розпорядником бюджетних коштів обґрунтованих лімітів споживання тощо;
7) установити, що у 2026 році розпорядники коштів селищного бюджету мають право брати бюджетні зобов’язання за спеціальним фондом виключно у межах відповідних фактичних надходжень до спеціального фонду бюджету.
- перерозподілу бюджетних призначень між головними розпорядниками коштів селищного бюджету та у межах загального обсягу бюджетних призначень головного розпорядника бюджетних коштів, перерозподілу видатків бюджету за бюджетними програмами;
- передачі коштів між загальним та спеціальним фондами селищного бюджету;
- вносити зміни до переліку та обсягу місцевих (регіональних) програм, які фінансуються за рахунок коштів селищного бюджету;
- виділення додаткових коштів, у тому числі за рахунок вільних залишків коштів, що склалися станом на 1 січня 2026 року, головним розпорядникам коштів селищного бюджету та додаткових трансфертів місцевим бюджетам;
- затвердження розподілу капітальних вкладень бюджету у розрізі інвестиційних проєктів за рахунок додаткових надходжень до бюджету розвитку та перерозподілу коштів за об’єктами будівництва (реконструкції) і капітальними видатками.
Заступник селищного голови Олена ЗОЛОТАРЕВСЬКА
| Додаток 1 | |||||
| до рішення виконавчого комітету Козелецької селищної ради від 16 грудня 2025 року № 3578-115/VIII | |||||
| Доходи місцевого бюджету на 2026 рік | |||||
| 2551800000 | |||||
| (код бюджету) | (грн) | ||||
| Код | Найменування згідно з Класифікацією доходів бюджету | Усього | Загальний фонд | Спеціальний фонд | |
| усього | у тому числі бюджет розвитку | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 10000000 | Податкові надходження | 200 588 320,00 | 200 384 320,00 | 204 000,00 | - |
| 11000000 | Податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення ринкової вартості | 110 152 220,00 | 110 152 220,00 | - | - |
| 11010000 | Податок та збір на доходи фізичних осіб | 110 122 220,00 | 110 122 220,00 | - | - |
| 11010100 | Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати | 84 767 420,00 | 84 767 420,00 | - | - |
| 11010400 | Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата | 22 900 000,00 | 22 900 000,00 | - | - |
| 11010500 | Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування | 1 954 800,00 | 1 954 800,00 | - | - |
| 11011300 | Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами | 500 000,00 | 500 000,00 | - | - |
| 11020000 | Податок на прибуток підприємств | 30 000,00 | 30 000,00 | - | - |
| 11020200 | Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності | 30 000,00 | 30 000,00 | - | - |
| 13000000 | Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів | 1 113 000,00 | 1 113 000,00 | - | - |
| 13010000 | Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | - | - |
| 13010100 | Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування | 650 000,00 | 650 000,00 | - | - |
| 13010200 | Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) | 450 000,00 | 450 000,00 | - | - |
| 13030000 | Рентна плата за користування надрами загальнодержавного значення | 13 000,00 | 13 000,00 | - | - |
| 13030100 | Рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення (крім видобування корисних копалин, визначених як Активи природних ресурсів) | 13 000,00 | 13 000,00 | - | - |
| 14000000 | Внутрішні податки на товари та послуги | 28 000 000,00 | 28 000 000,00 | - | - |
| 14020000 | Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) | 2 500 000,00 | 2 500 000,00 | - | - |
| 14021900 | Пальне | 2 500 000,00 | 2 500 000,00 | - | - |
| 14030000 | Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) | 15 000 000,00 | 15 000 000,00 | - | - |
| 14031900 | Пальне | 15 000 000,00 | 15 000 000,00 | - | - |
| 14040000 | Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів | 10 500 000,00 | 10 500 000,00 | - | - |
| 14040100 | Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України | 6 500 000,00 | 6 500 000,00 | - | - |
| 14040200 | Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) | 4 000 000,00 | 4 000 000,00 | - | - |
| 18000000 | Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України | 61 119 100,00 | 61 119 100,00 | - | - |
| 18010000 | Податок на майно | 21 813 000,00 | 21 813 000,00 | - | - |
| 18010100 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 3 000,00 | 3 000,00 | - | - |
| 18010200 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 270 000,00 | 270 000,00 | - | - |
| 18010300 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 2 000 000,00 | 2 000 000,00 | - | - |
| 18010400 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 2 000 000,00 | 2 000 000,00 | - | - |
| 18010500 | Земельний податок з юридичних осіб | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 | - | - |
| 18010600 | Орендна плата з юридичних осіб | 8 500 000,00 | 8 500 000,00 | - | - |
| 18010700 | Земельний податок з фізичних осіб | 840 000,00 | 840 000,00 | - | - |
| 18010900 | Орендна плата з фізичних осіб | 7 000 000,00 | 7 000 000,00 | - | - |
| 18011000 | Транспортний податок з фізичних осіб | 100 000,00 | 100 000,00 | - | - |
| 18011100 | Транспортний податок з юридичних осіб | 100 000,00 | 100 000,00 | - | - |
| 18030000 | Туристичний збір | 6 100,00 | 6 100,00 | - | - |
| 18030100 | Туристичний збір, сплачений юридичними особами | 6 000,00 | 6 000,00 | - | - |
| 18030200 | Туристичний збір, сплачений фізичними особами | 100,00 | 100,00 | - | - |
| 18050000 | Єдиний податок | 39 300 000,00 | 39 300 000,00 | - | - |
| 18050300 | Єдиний податок з юридичних осіб | 4 800 000,00 | 4 800 000,00 | - | - |
| 18050400 | Єдиний податок з фізичних осіб | 24 000 000,00 | 24 000 000,00 | - | - |
| 18050500 | Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків | 10 500 000,00 | 10 500 000,00 | - | - |
| 19000000 | Інші податки та збори | 204 000,00 | - | 204 000,00 | - |
| 19010000 | Екологічний податок | 204 000,00 | - | 204 000,00 | - |
| 19010100 | Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) | 60 000,00 | - | 60 000,00 | - |
| 19010200 | Надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти | 80 000,00 | - | 80 000,00 | - |
| 19010300 | Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини | 64 000,00 | - | 64 000,00 | - |
| 20000000 | Неподаткові надходження | 6 760 900,00 | 4 410 200,00 | 2 350 700,00 | - |
| 21000000 | Доходи від власності та підприємницької діяльності | 2 150 200,00 | 2 150 200,00 | - | - |
| 21010000 | Частина чистого прибутку (доходу) державних або комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного бюджету, та дивіденди (дохід), нараховані на акції (частки) господарських товариств, у статутних капіталах яких є державна або комунальна власність | 200,00 | 200,00 | - | - |
| 21010300 | Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету | 200,00 | 200,00 | - | - |
| 21080000 | Інші надходження | 2 150 000,00 | 2 150 000,00 | - | - |
| 21081100 | Адміністративні штрафи та інші санкції | 2 000 000,00 | 2 000 000,00 | - | - |
| 21081500 | Штрафні санкції, що застосовуються відповідно до Закону України `Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального` | 150 000,00 | 150 000,00 | - | - |
| 22000000 | Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності | 1 460 000,00 | 1 460 000,00 | - | - |
| 22010000 | Плата за надання адміністративних послуг | 1 030 000,00 | 1 030 000,00 | - | - |
| 22010300 | Адміністративний збір, що справляється відповідно до Закону України `Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань` | 30 000,00 | 30 000,00 | - | - |
| 22012500 | Плата за надання інших адміністративних послуг | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 | - | - |
| 22080000 | Надходження від орендної плати за користування єдиним майновим комплексом та іншим державним майном | 410 000,00 | 410 000,00 | - | - |
| 22080400 | Надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності | 410 000,00 | 410 000,00 | - | - |
| 22090000 | Державне мито | 20 000,00 | 20 000,00 | - | - |
| 22090100 | Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування | 20 000,00 | 20 000,00 | - | - |
| 24000000 | Інші неподаткові надходження | 850 000,00 | 800 000,00 | 50 000,00 | - |
| 24060000 | Інші надходження | 850 000,00 | 800 000,00 | 50 000,00 | - |
| 24060300 | Інші надходження | 800 000,00 | 800 000,00 | - | - |
| 24062100 | Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності | 50 000,00 | - | 50 000,00 | - |
| 25000000 | Власні надходження бюджетних установ | 2 300 700,00 | - | 2 300 700,00 | - |
| 25010000 | Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством | 2 300 700,00 | - | 2 300 700,00 | - |
| 25010100 | Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю | 2 258 700,00 | - | 2 258 700,00 | - |
| 25010300 | Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України `Про оренду державного та комунального майна` | 42 000,00 | - | 42 000,00 | - |
| 30000000 | Доходи від операцій з капіталом | 360 500,00 | - | 360 500,00 | 360 500,00 |
| 33000000 | Кошти від продажу землі і нематеріальних активів | 360 500,00 | - | 360 500,00 | 360 500,00 |
| 33010000 | Кошти від продажу землі | 360 500,00 | - | 360 500,00 | 360 500,00 |
| 33010100 | Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим | 360 500,00 | - | 360 500,00 | 360 500,00 |
| 50000000 | Цільові фонди | 50 000,00 | - | 50 000,00 | - |
| 50110000 | Цільові фонди, утворені Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади | 50 000,00 | - | 50 000,00 | - |
| Усього доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) | 207 759 720,00 | 204 794 520,00 | 2 965 200,00 | 360 500,00 | |
| 40000000 | Офіційні трансферти | 13 659 610,00 | 13 659 610,00 | - | - |
| 41000000 | Від органів державного управління | 13 659 610,00 | 13 659 610,00 | - | - |
| 41020000 | Дотації з державного бюджету місцевим бюджетам | 7 680 600,00 | 7 680 600,00 | - | - |
| 41021400 | Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації | 7 680 600,00 | 7 680 600,00 | - | - |
| 41050000 | Субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам | 5 979 010,00 | 5 979 010,00 | - | - |
| 41053900 | Інші субвенції з місцевого бюджету | 5 979 010,00 | 5 979 010,00 | - | - |
| X | Разом доходів | 221 419 330,00 | 218 454 130,00 | 2 965 200,00 | 360 500,00 |
| Керуючий справами (секретар) виконавчого комітету Людмила НАБІЛЬСЬКА | |||||
| Додаток 2 | |||||
| до рішення виконавчого комітету Козелецької селищної ради від 16 грудня 2025 року № 3578-115/VIII | |||||
| Фінансування місцевого бюджету на 2026 рік | |||||
| 2551800000 | |||||
| (код бюджету) | (грн) | ||||
| Код | Найменування згідно з Класифікацією фінансування бюджету | Усього | Загальний фонд | Спеціальний фонд | |
| усього | у тому числі бюджет розвитку | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Фінансування за типом кредитора | |||||
| 200000 | Внутрішнє фінансування | - | -17 406 020,00 | 17 406 020,00 | 17 406 020,00 |
| 203000 | Інше внутрішнє фінансування | - | - | - | - |
| 203400 | Фінансування за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку | - | - | - | - |
| 203410 | Одержано | 348 836 815,00 | 348 836 815,00 | - | - |
| 203420 | Повернено | -348 836 815,00 | -348 836 815,00 | - | - |
| 208000 | Фінансування за рахунок зміни залишків коштів бюджетів | - | -17 406 020,00 | 17 406 020,00 | 17 406 020,00 |
| 208400 | Кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) | - | -17 406 020,00 | 17 406 020,00 | 17 406 020,00 |
| X | Загальне фінансування | - | -17 406 020,00 | 17 406 020,00 | 17 406 020,00 |
| Фінансування за типом боргового зобов'язання | |||||
| 600000 | Фінансування за активними операціями | - | -17 406 020,00 | 17 406 020,00 | 17 406 020,00 |
| 602000 | Зміни обсягів бюджетних коштів | - | -17 406 020,00 | 17 406 020,00 | 17 406 020,00 |
| 602400 | Кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) | - | -17 406 020,00 | 17 406 020,00 | 17 406 020,00 |
| 603000 | Фінансування за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку | - | - | - | - |
| X | Загальне фінансування | - | -17 406 020,00 | 17 406 020,00 | 17 406 020,00 |
| Керуючий справами (секретар) виконавчого комітету Людмила НАБІЛЬСЬКА | |||||
| Додаток 3 | |||||||||||||||
| до рішення виконавчого комітету Козелецької селищної ради від 16 грудня 2025 року № 3578-115/VIII | |||||||||||||||
| РОЗПОДІЛ | |||||||||||||||
| видатків місцевого бюджету на 2026 рік | |||||||||||||||
| 2551800000 | |||||||||||||||
| (код бюджету) | (грн) | ||||||||||||||
| Код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету | Найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету/ відповідального виконавця, найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету | Загальний фонд | Спеціальний фонд | РАЗОМ | |||||||||
| усього | видатки споживання | з них | видатки розвитку | усього | у тому числі бюджет розвитку | видатки споживання | з них | видатки розвитку | |||||||
| оплата праці | комунальні послуги та енергоносії | оплата праці | комунальні послуги та енергоносії | ||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
| 0100000 | Козелецька селищна рада | 79 360 810,00 | 67 280 810,00 | 35 095 340,00 | 3 684 100,00 | 12 080 000,00 | 6 510 020,00 | 6 206 020,00 | 304 000,00 | - | - | 6 206 020,00 | 85 870 830,00 | ||
| 0110000 | Козелецька селищна рада | 79 360 810,00 | 67 280 810,00 | 35 095 340,00 | 3 684 100,00 | 12 080 000,00 | 6 510 020,00 | 6 206 020,00 | 304 000,00 | - | - | 6 206 020,00 | 85 870 830,00 | ||
| 0110150 | 0150 | 0111 | Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | 47 600 410,00 | 47 600 410,00 | 35 078 940,00 | 3 178 100,00 | - | 3 000 000,00 | 3 000 000,00 | - | - | - | 3 000 000,00 | 50 600 410,00 |
| 0110180 | 0180 | 0133 | Інша діяльність у сфері державного управління | 822 300,00 | 822 300,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 822 300,00 |
| 0112010 | 2010 | 0731 | Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню | 5 483 600,00 | 5 483 600,00 | - | - | - | 1 500 000,00 | 1 500 000,00 | - | - | - | 1 500 000,00 | 6 983 600,00 |
| 0112111 | 2111 | 0726 | Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги | 6 264 500,00 | 6 264 500,00 | - | - | - | 706 020,00 | 706 020,00 | - | - | - | 706 020,00 | 6 970 520,00 |
| 0112152 | 2152 | 0763 | Інші програми та заходи у сфері охорони здоров`я | 3 000,00 | 3 000,00 | - | 3 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | 3 000,00 |
| 0113210 | 3210 | 1050 | Організація та проведення громадських робіт | 20 000,00 | 20 000,00 | 16 400,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 000,00 |
| 0116013 | 6013 | 0620 | Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства | 2 080 000,00 | - | - | - | 2 080 000,00 | - | - | - | - | - | - | 2 080 000,00 |
| 0116030 | 6030 | 0620 | Організація благоустрою населених пунктів | 11 103 000,00 | 1 103 000,00 | - | 503 000,00 | 10 000 000,00 | - | - | - | - | - | - | 11 103 000,00 |
| 0116086 | 6086 | 0610 | Інша діяльність щодо забезпечення житлом громадян | - | - | - | - | - | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 | - | - | - | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 |
| 0117130 | 7130 | 0421 | Здійснення заходів із землеустрою | 200 000,00 | 200 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 000,00 |
| 0117461 | 7461 | 0456 | Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету | 5 500 000,00 | 5 500 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 5 500 000,00 |
| 0117680 | 7680 | 0490 | Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування | 20 000,00 | 20 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 000,00 |
| 0117691 | 7691 | 0490 | Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади | - | - | - | - | - | 50 000,00 | - | 50 000,00 | - | - | - | 50 000,00 |
| 0118110 | 8110 | 0320 | Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха | 264 000,00 | 264 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 264 000,00 |
| 0118311 | 8311 | 0511 | Охорона та раціональне використання природних ресурсів | - | - | - | - | - | 190 000,00 | - | 190 000,00 | - | - | - | 190 000,00 |
| 0118312 | 8312 | 0512 | Оброблення (відновлення, у тому числі сортування, та видалення) відходів | - | - | - | - | - | 64 000,00 | - | 64 000,00 | - | - | - | 64 000,00 |
| 0600000 | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | 97 027 170,00 | 96 932 670,00 | 57 243 000,00 | 8 980 970,00 | 94 500,00 | 13 791 200,00 | 11 490 500,00 | 2 300 700,00 | 35 000,00 | - | 11 490 500,00 | 110 818 370,00 | ||
| 0610000 | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | 97 027 170,00 | 96 932 670,00 | 57 243 000,00 | 8 980 970,00 | 94 500,00 | 13 791 200,00 | 11 490 500,00 | 2 300 700,00 | 35 000,00 | - | 11 490 500,00 | 110 818 370,00 | ||
| 0610160 | 0160 | 0111 | Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах | 3 634 500,00 | 3 599 500,00 | 2 558 900,00 | - | 35 000,00 | - | - | - | - | - | - | 3 634 500,00 |
| 0611010 | 1010 | 0910 | Надання дошкільної освіти | 27 671 500,00 | 27 662 000,00 | 19 000 000,00 | 1 614 400,00 | 9 500,00 | 690 500,00 | 90 500,00 | 600 000,00 | - | - | 90 500,00 | 28 362 000,00 |
| 0611021 | 1021 | 0921 | Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету | 27 064 400,00 | 27 064 400,00 | 9 722 500,00 | 6 456 900,00 | - | 9 400 000,00 | 7 900 000,00 | 1 500 000,00 | - | - | 7 900 000,00 | 36 464 400,00 |
| 0611070 | 1070 | 0960 | Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми | 3 569 300,00 | 3 569 300,00 | 2 500 000,00 | 311 500,00 | - | - | - | - | - | - | - | 3 569 300,00 |
| 0611080 | 1080 | 0960 | Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами | 4 114 160,00 | 4 114 160,00 | 3 200 000,00 | 165 160,00 | - | 147 700,00 | - | 147 700,00 | 35 000,00 | - | - | 4 261 860,00 |
| 0611130 | 1130 | 0990 | Методичне забезпечення діяльності закладів освіти | 868 200,00 | 868 200,00 | 711 600,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 868 200,00 |
| 0611141 | 1141 | 0990 | Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти | 13 292 500,00 | 13 292 500,00 | 7 200 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 13 292 500,00 |
| 0611142 | 1142 | 0990 | Інші програми та заходи у сфері освіти | 238 100,00 | 238 100,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 238 100,00 |
| 0611241 | 1241 | 0990 | Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на придбання обладнання, створення та модернізацію (проведення реконструкції та капітального ремонту) їдалень (харчоблоків) закладів освіти, зокрема військових (військово-морських, військово-спортивних) ліцеїв, ліцеїв із посиленою військово-фізичною підготовкою | - | - | - | - | - | 3 500 000,00 | 3 500 000,00 | - | - | - | 3 500 000,00 | 3 500 000,00 |
| 0614030 | 4030 | 0824 | Забезпечення діяльності бібліотек | 3 268 760,00 | 3 268 760,00 | 2 500 000,00 | 140 260,00 | - | 5 000,00 | - | 5 000,00 | - | - | - | 3 273 760,00 |
| 0614040 | 4040 | 0824 | Забезпечення діяльності музеїв i виставок | 814 100,00 | 814 100,00 | 650 000,00 | - | - | 6 000,00 | - | 6 000,00 | - | - | - | 820 100,00 |
| 0614060 | 4060 | 0828 | Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів | 8 638 950,00 | 8 588 950,00 | 6 500 000,00 | 265 350,00 | 50 000,00 | 42 000,00 | - | 42 000,00 | - | - | - | 8 680 950,00 |
| 0614082 | 4082 | 0829 | Інші заходи в галузі культури і мистецтва | 150 000,00 | 150 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 150 000,00 |
| 0615031 | 5031 | 0810 | Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо- юнацькими спортивними школами | 3 641 700,00 | 3 641 700,00 | 2 700 000,00 | 27 400,00 | - | - | - | - | - | - | - | 3 641 700,00 |
| 0618110 | 8110 | 0320 | Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха | 61 000,00 | 61 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 61 000,00 |
| 0800000 | Вiддiл соцiального захисту населення Козелецької селищної ради Козелецького району Чернiгiвської областi | 16 873 040,00 | 16 873 040,00 | 8 883 925,00 | 236 050,00 | - | - | - | - | - | - | - | 16 873 040,00 | ||
| 0810000 | Вiддiл соцiального захисту населення Козелецької селищної ради Козелецького району Чернiгiвської областi | 16 873 040,00 | 16 873 040,00 | 8 883 925,00 | 236 050,00 | - | - | - | - | - | - | - | 16 873 040,00 | ||
| 0810160 | 0160 | 0111 | Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах | 1 804 290,00 | 1 804 290,00 | 1 444 825,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 804 290,00 |
| 0813032 | 3032 | 1070 | Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв`язку | 12 000,00 | 12 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 12 000,00 |
| 0813105 | 3105 | 1010 | Надання реабілітаційних послуг особам з інвалідністю та дітям з інвалідністю | 2 841 750,00 | 2 841 750,00 | 2 039 100,00 | 236 050,00 | - | - | - | - | - | - | - | 2 841 750,00 |
| 0813121 | 3121 | 1040 | Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім`ям, які належать до вразливих груп населення та/або перебувають у складних життєвих обставинах | 6 662 000,00 | 6 662 000,00 | 5 400 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 6 662 000,00 |
| 0813160 | 3160 | 1010 | Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги | 1 803 000,00 | 1 803 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 803 000,00 |
| 0813242 | 3242 | 1090 | Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | 3 750 000,00 | 3 750 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 750 000,00 |
| 0900000 | Служба у справах дітей Козелецької селищної ради | 1 181 930,00 | 1 181 930,00 | 930 270,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 181 930,00 | ||
| 0910000 | Служба у справах дітей Козелецької селищної ради | 1 181 930,00 | 1 181 930,00 | 930 270,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 181 930,00 | ||
| 0910160 | 0160 | 0111 | Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах | 1 181 930,00 | 1 181 930,00 | 930 270,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 181 930,00 |
| 3700000 | Фiнансове управлiння Козелецької селищної ради | 6 605 160,00 | 6 555 160,00 | 2 647 200,00 | - | - | 70 000,00 | 70 000,00 | - | - | - | 70 000,00 | 6 675 160,00 | ||
| 3710000 | Фiнансове управлiння Козелецької селищної ради | 6 605 160,00 | 6 555 160,00 | 2 647 200,00 | - | - | 70 000,00 | 70 000,00 | - | - | - | 70 000,00 | 6 675 160,00 | ||
| 3710160 | 0160 | 0111 | Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах | 3 293 800,00 | 3 293 800,00 | 2 647 200,00 | - | - | 70 000,00 | 70 000,00 | - | - | - | 70 000,00 | 3 363 800,00 |
| 3718710 | 8710 | 0133 | Резервний фонд місцевого бюджету | 50 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50 000,00 |
| 3719770 | 9770 | 0180 | Інші субвенції з місцевого бюджету | 206 360,00 | 206 360,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 206 360,00 |
| 3719800 | 9800 | 0180 | Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів | 3 055 000,00 | 3 055 000,00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 055 000,00 |
| X | X | X | УСЬОГО | 201 048 110,00 | 188 823 610,00 | 104 799 735,00 | 12 901 120,00 | 12 174 500,00 | 20 371 220,00 | 17 766 520,00 | 2 604 700,00 | 35 000,00 | - | 17 766 520,00 | 221 419 330,00 |
| Керуючий справами (секретар) виконавчого комітету Людмила НАБІЛЬСЬКА | |||||||||||||||
| Додаток 4 | |||||||||||||||
| до рішення виконавчого комітету Козелецької селищної ради від 16 грудня 2025 року № 3578-115/VIII | |||||||||||||||
| Кредитування місцевого бюджету у 2026 році | |||||||||||||||
| 2551800000 | |||||||||||||||
| (код бюджету) | (грн) | ||||||||||||||
| Код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету | Найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету/ відповідального виконавця, найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету | Надання кредитів | Повернення кредитів | Кредитування, усього | |||||||||
| загальний фонд | спеціальний фонд | разом | загальний фонд | спеціальний фонд | разом | загальний фонд | спеціальний фонд | разом | |||||||
| усього | у тому числі бюджет розвитку | усього | у тому числі бюджет розвитку | усього | у тому числі бюджет розвитку | ||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
| 0100000 | Козелецька селищна рада | - | 86 000,00 | - | 86 000,00 | - | -86 000,00 | - | -86 000,00 | - | - | - | - | ||
| 0110000 | Козелецька селищна рада | - | 86 000,00 | - | 86 000,00 | - | -86 000,00 | - | -86 000,00 | - | - | - | - | ||
| 0118831 | 8831 | 1060 | Надання довгострокових кредитів індивідуальним забудовникам житла на селі | - | 86 000,00 | - | 86 000,00 | - | - | - | - | - | 86 000,00 | - | 86 000,00 |
| 0118832 | 8832 | 1060 | Повернення довгострокових кредитів, наданих індивідуальним забудовникам житла на селі | - | - | - | - | - | -86 000,00 | - | -86 000,00 | - | -86 000,00 | - | -86 000,00 |
| X | X | X | УСЬОГО | - | 86 000,00 | - | 86 000,00 | - | -86 000,00 | - | -86 000,00 | - | - | - | - |
| Керуючий справами (секретар) виконавчого комітету Людмила НАБІЛЬСЬКА | |||||||||||||||
| Додаток 5 | |||
| до рішення виконавчого комітету Козелецької селищної ради від 16 грудня 2025 року № 3578-115/VIII |
|||
| Міжбюджетні трансферти на 2026 рік | |||
| 2551800000 | |||
| (код бюджету) | |||
| 1. Показники міжбюджетних трансфертів з інших бюджетів | |||
| (грн) | |||
| Код Класифікації доходу бюджету/ Код бюджету | Найменування трансферту/ Найменування бюджету – надавача міжбюджетного трансферту | Усього | |
| 1 | 2 | 3 | |
| І. Трансферти до загального фонду бюджету | |||
| 41021400 | Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації | 7 680 600,00 | |
| 9900000000 | Державний бюджет | 7 680 600,00 | |
| 41033900 | Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам | - | |
| 9900000000 | Державний бюджет | - | |
| 41053900 | Інші субвенції з місцевого бюджету | 5 979 010,00 | |
| 2550200000 | Бюджет Деснянської селищної територіальної громади | 587 820,00 | |
| 2550300000 | Бюджет Кіптівської сільської територіальної громади | 4 328 220,00 | |
| 2550900000 | Бюджет Остерської міської територіальної громади | 1 062 970,00 | |
| ІІ. Трансферти до спеціального фонду бюджету | |||
| 41021400 | Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації | - | |
| 9900000000 | Державний бюджет | - | |
| 41033900 | Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам | - | |
| 9900000000 | Державний бюджет | - | |
| 41053900 | Інші субвенції з місцевого бюджету | - | |
| 2550200000 | Бюджет Деснянської селищної територіальної громади | - | |
| 2550300000 | Бюджет Кіптівської сільської територіальної громади | - | |
| 2550900000 | Бюджет Остерської міської територіальної громади | - | |
| X | УСЬОГО за розділом І та ІІ, у тому числі: | 13 659 610,00 | |
| X | загальний фонд | 13 659 610,00 | |
| X | спеціальний фонд | - | |
| 2. Показники міжбюджетних трансфертів іншим бюджетам | (грн) | ||
| Код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету/ Код бюджету | Код типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Найменування трансферту/ Найменування бюджету – отримувача міжбюджетного трансферту | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| І. Трансферти із загального фонду бюджету | |||
| 3719770 | 9770 | Інші субвенції з місцевого бюджету | 206 360,00 |
| 2532120000 | 9770 | Районний бюджет Чернігівського району | 16 290,00 |
| 2554100000 | 9770 | Бюджет Новобілоуської сільської територіальної громади | 190 070,00 |
| ІІ. Трансферти із спеціального фонду бюджету | |||
| 3719770 | 9770 | Інші субвенції з місцевого бюджету | - |
| 2532120000 | 9770 | Районний бюджет Чернігівського району | - |
| 2554100000 | 9770 | Бюджет Новобілоуської сільської територіальної громади | - |
| X | X | УСЬОГО за розділом І та ІІ, у тому числі: | 206 360,00 |
| X | X | загальний фонд | 206 360,00 |
| X | X | спеціальний фонд | - |
| Керуючий справами (секретар) виконавчого комітету Людмила НАБІЛЬСЬКА | |||
| Додаток 6 | |||||||||||||
| до рішення виконавчого комітету Козелецької селищної ради від 16 грудня 2025 року № 3578-115/VIII | |||||||||||||
| Обсяги публічних інвестицій у розрізі публічних інвестиційних проєктів та програм публічних інвестицій у 2026 році |
|||||||||||||
| 2551800000 | |||||||||||||
| (код бюджету) | (грн) | ||||||||||||
| № з/п | Найменування галузі (сектору) для публічного інвестування / публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій | Унікальний ідентифікатор проєкту / програми | Код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету | Найменування відповідального головного розпорядника коштів місцевого бюджету за галузь (сектор) / головного розпорядника коштів місцевого бюджету / відповідального виконавця | Період реалізації публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій (рік початку і завершення) |
Загальна вартість публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій | Обсяг бюджетних коштів, спрямованих на реалізацію публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій у 2026 році | у тому числі за рахунок: | ||||
| коштів місцевого бюджету | міжбюджетних трансфертів з державного бюджету | міжбюджетних трансфертів з інших місцевих бюджетів | місцевих запозичень | інших джерел | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
| 1 | X | X | X | Козелецька селищна рада | X | X | 3 800 000,00 | 3 800 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 1.1 | Придбання службового житла для лікарів КНП "Козелецька ЛІЛ" | 041225-871943C6 | X | X | Козелецька селищна рада | 2026 | 0,00 | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| X | X | 0116086 | Інша діяльність щодо забезпечення житлом громадян | Козелецька селищна рада | X | X | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2 | Капітальний ремонт частини підвального приміщення в адміністративній будівлі в сел.Козелець вул. Соборності,27 | 041225-98A8EB41 | X | X | Козелецька селищна рада | 2026 | 0,00 | 500 000,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| X | X | 0110150 | Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | Козелецька селищна рада | X | X | 500 000,00 | 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 1.3 | Термомодернізація адміністративної будівлі Козелецької селищної ради з проведенням капітального ремонту цоколю та вхідної групи адміністративної будівлі за адресою: вул. Соборності, 27 сел. Козелець | 151025-D1CC77B3 | X | X | Козелецька селищна рада | 2026 | 0,00 | 800 000,00 | 800 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| X | X | 0110150 | Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | Козелецька селищна рада | X | X | 800 000,00 | 800 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 1.4 | Капітальний ремонт покрівлі адміністративної будівлі за адресою вул.Соборності,27, сел.Козелець | 151025-F190F637 | X | X | Козелецька селищна рада | 2026 | 0,00 | 1 500 000,00 | 1 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| X | X | 0110150 | Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | Козелецька селищна рада | X | X | 1 500 000,00 | 1 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2 | X | X | X | Козелецька селищна рада | X | X | 2 206 020,00 | 2 206 020,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.1 | Капітальний ремонт консультативно –діагностичної поліклініки КНП «Козелецька лікарня інтенсивного лікування» Козелецької селищної ради | 151025-7184A658 | X | X | Козелецька селищна рада | 2026 | 0,00 | 1 500 000,00 | 1 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| X | X | 0112010 | Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню | Козелецька селищна рада | X | X | 1 500 000,00 | 1 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.2 | Теплореновація (капітальний ремонт) фасаду будівлі Козелецької СА ЗПСМ з урахуванням вимог доступності для маломобільних груп населення за адресою: вул. Соборності, буд. 24, селище Козелець, Чернігівський район, Чернігівська область | 300925-4AA6F444 | X | X | Козелецька селищна рада | 2026 | 0,00 | 706 020,00 | 706 020,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| X | X | 0112111 | Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги | Козелецька селищна рада | X | X | 706 020,00 | 706 020,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3 | X | X | X | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | X | X | 11 400 000,00 | 11 400 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.1 | Капітальний ремонт покрівлі Козелецького ліцею №2 Козелецької селищної ради | 051125-73EAFAC9 | X | X | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | 2026 | 0,00 | 3 500 000,00 | 3 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| X | X | 0611021 | Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | X | X | 3 500 000,00 | 3 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.2 | Капітальний ремонт двох корпусів (заміна покрівлі) Козелецького ліцею №1 Козелецької селищної ради | 061125-15EC427D | X | X | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | 2026 | 0,00 | 1 400 000,00 | 1 400 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| X | X | 0611021 | Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | X | X | 1 400 000,00 | 1 400 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.3 | Будівництво захисної споруди подвійного призначення Козелецького ліцею №2 | 281125-C25916C0 | X | X | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | 2026 | 0,00 | 3 000 000,00 | 3 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| X | X | 0611021 | Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | X | X | 3 000 000,00 | 3 000 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.4. | Реконструкції харчоблоку з їдальнею Козелецького ліцеї №3 Козелецької селищної ради за адресою: Чернігівська обл., Чернігівський р-н., сел. Козелець, вул. Свято-Преображенська, 32А | х | х | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | 2026 | х | 3 500 000,00 | 3 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| х | х | 0611241 | 'Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на придбання обладнання, створення та модернізацію (проведення реконструкції та капітального ремонту) їдалень (харчоблоків) закладів освіти, зокрема військових (військово-морських, військово-спортивних) ліцеїв, ліцеїв із посиленою військово-фізичною підготовкою | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | х | 0,00 | 3 500 000,00 | 3 500 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| X | X | X | X | X | X | УСЬОГО | 17 406 020,00 | 17 406 020,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Керуючий справами (секретар) виконавчого комітету Людмила НАБІЛЬСЬКА | |||||||||||||
| Додаток 7 | |||||||||
| до рішення виконавчого комітету Козелецької селищної ради від 16 грудня 2025 року № 3578-115/VIII | |||||||||
| Розподіл витрат місцевого бюджету на реалізацію місцевих/регіональних програм у 2026 році | |||||||||
| 2551800000 | |||||||||
| (код бюджету) | (грн) | ||||||||
| Код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету | Найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету/ відповідального виконавця, найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету | Найменування місцевої/ регіональної програми | Дата та номер документа, яким затверджено місцеву регіональну програму | Усього | Загальний фонд | Спеціальний фонд | |
| усього | у тому числі бюджет розвитку | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 0100000 | Козелецька селищна рада | 32 059 400,00 | 30 754 400,00 | 1 305 000,00 | 1 000 000,00 | ||||
| 0110000 | Козелецька селищна рада | 32 059 400,00 | 30 754 400,00 | 1 305 000,00 | 1 000 000,00 | ||||
| 0110180 | 0180 | 0133 | Інша діяльність у сфері державного управління | Програма підтримки та розвитку Трудового архіву Козелецької селищної ради на 2026-2028 роки | Рішення сесії №09-51/VIII від 21.11.2025 | 428 300,00 | 428 300,00 | - | - |
| 0110180 | 0180 | 0133 | Інша діяльність у сфері державного управління | Програма фінансового забезпечення нагородження відзнакою Козелецької селищної ради та здійснення інших видатків на 2023-2025 роки | Рішення сесії №20-39/VIII від 25.10.2024 | 229 000,00 | 229 000,00 | - | - |
| 0110180 | 0180 | 0133 | Інша діяльність у сфері державного управління | Програма управління майном комунальної власності Козелецйької селищної ради на 2025-2027 роки | Рішення сесії №25-39/VIII від 25.10.2024 | 165 000,00 | 165 000,00 | - | - |
| 0112010 | 2010 | 0731 | Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню | Програма підтримки розвитку вторинної медичної допомоги на території Козелецької селищної територіальної громади на 2025 -2027 роки | Рішення сесії №19-39/VIII від 25.10.2024 | 4 613 600,00 | 4 613 600,00 | - | - |
| 0112010 | 2010 | 0731 | Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню | Програма забезпечення осіб з інвалідністю,дітей з інвалідністю технічними та іншими засобами на 2024-2026 роки | Рішення сесії №02-27/VIII від 22.08.2025 | 870 000,00 | 870 000,00 | - | - |
| 0112111 | 2111 | 0726 | Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги | Програма підтримки сталого функціонування та модернізації матеріально - технічної бази закладів первинної медико-санітарної допомоги на території Козелецької територіальної громади на 2023-2027 роки | Рішення сесії № 19-21/VIII від 11.11.2022 | 6 214 500,00 | 6 214 500,00 | - | - |
| 0112111 | 2111 | 0726 | Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги | Програма безоплатного забезпечення лікарськими засобами за рецептами лікарів у разі амбулаторного лікування окремих груп населення та за певними категоріями захворювань на 2026-2028 роки | Рішення сесії №10-51/VIII від 21.11.2025 | 50 000,00 | 50 000,00 | - | - |
| 0113210 | 3210 | 1050 | Організація та проведення громадських робіт | Програма організації суспільно корисних робіт для порушників, на яких судом накладено адміністративне стягнення у вигляді виконання суспільно корисних робіт у 2023-2025 роках | Рішення сесії №21-21/VIII від 11.11.2022 | 20 000,00 | 20 000,00 | - | - |
| 0116013 | 6013 | 0620 | Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства | Програма фінансової підтримки водопровідно-каналізаційного господарства комунального підприємства "Козелецьводоканал" на 2026-2028 роки | Рішення сесії №42-51/VIII від 21.11.2025 | 2 080 000,00 | 2 080 000,00 | - | - |
| 0116030 | 6030 | 0620 | Організація благоустрою населених пунктів | Про затвердження Програми забезпечення діяльності КП "Козелецьводоканал" Козелецької селищної ради на 2026-2028 роки | Рішення сесії №43-518VIII від 21.11.2025 | 10 000 000,00 | 10 000 000,00 | - | - |
| 0116030 | 6030 | 0620 | Організація благоустрою населених пунктів | Програма облаштування пам"яті Героїв Козелецької селищної територіальної громади на період 2025-2027 роки | Рішення сесії №19-51/VIII від 21.11.2025 | 100 000,00 | 100 000,00 | - | - |
| 0116086 | 6086 | 0610 | Інша діяльність щодо забезпечення житлом громадян | Програма придбання службового житла для лікарів комунального некомерційного підприємства "Козелецька лікарня інтенсивного лікування" Козелецької селищної ради на 2026-2028 роки | Рішення сесії №18-51/VIII від 21.11.2025 | 1 000 000,00 | - | 1 000 000,00 | 1 000 000,00 |
| 0117130 | 7130 | 0421 | Здійснення заходів із землеустрою | Програма здійснення землеустрою на території Козелецької селищної ради на 2026 - 2028 роки | Рішення сесії №19-51/VIII від 21.11.2025 | 200 000,00 | 200 000,00 | - | - |
| 0117461 | 7461 | 0456 | Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету | Програма будівництва, реконструкції, ремонту та утримання автомобільних доріг комунальної власності населених пунктів Козелецької селищної ради на 2026-2028 роки | Рішення сесії №16-51/VIII від 21.11.2025 | 5 500 000,00 | 5 500 000,00 | - | - |
| 0117680 | 7680 | 0490 | Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування | Програма про сплату членських внесків членами Асоціації міст України на 2026-2028 роки | Рішення сесії №17-51/VIII від 21.11.2025 | 20 000,00 | 20 000,00 | - | - |
| 0118110 | 8110 | 0320 | Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха | Програма розвитку цивільного захисту Козелецької селищної ради на 2021-2027 роки у новій редакції | Рішення сесії №10-47/VIII від 22.08.2025 | 214 000,00 | 214 000,00 | - | - |
| 0118110 | 8110 | 0320 | Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха | Програма створення і використання матеріальних резервів для запобігання, ліквідації надзвичайних ситуацій та їх наслідків на території Козелецької селищної ради на 2026-2028 роки | Рішення сесії №12-51/VIII від 21.11.2025 | 50 000,00 | 50 000,00 | - | - |
| 0118311 | 8311 | 0511 | Охорона та раціональне використання природних ресурсів | Програма охорони навколишнього природного редовища на 2025-2027 рік |
рішення сесії №13-46/VIII від 25.07.2025 | 155 000,00 | - | 155 000,00 | - |
| 0118312 | 8312 | 0512 | Оброблення (відновлення, у тому числі сортування, та видалення) відходів | Програма охорони навколишнього природного редовища на 2025-2027 рік |
Рішення сесії №13-46//VIII від 25.07.2025 | 64 000,00 | - | 64 000,00 | - |
| 0118832 | 8832 | 1060 | Повернення довгострокових кредитів, наданих індивідуальним забудовникам житла на селі | Програма підтримки індивідуального житлового будівництва та розвитку особистого селянського господарства "Власний дім" на території Козелецької селищної ради на 2025 - 2027 роки | Рішення сесії №08-45/VIII від 13.06.2025 | 86 000,00 | - | 86 000,00 | - |
| 0600000 | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | 15 754 100,00 | 13 654 100,00 | 2 100 000,00 | - | ||||
| 0610000 | Управлiння освiти, культури, сiм"ї, молодi та спорту Козелецької селищної ради | 15 754 100,00 | 13 654 100,00 | 2 100 000,00 | - | ||||
| 0611010 | 1010 | 0910 | Надання дошкільної освіти | Програма організації харчування в закладах освіти Козелецької селищної ради на 2025-2027 роках |
Рішення сесії №26-39/VIII від 25.10.2024 | 2 700 000,00 | 2 100 000,00 | 600 000,00 | - |
| 0611021 | 1021 | 0921 | Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету | Програма організації харчування в закладах освіти Козелецької селищної ради на 2025-2027 роках |
Рішення сесії №26-39/VIII від 25.10.2024 | 5 000 000,00 | 3 500 000,00 | 1 500 000,00 | - |
| 0611141 | 1141 | 0990 | Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти | Програми «Шкільний автобус» Козелецької селищної ради на 2024-2026 роки | Рішення сесії №16-29/VIII від 24.11.2023 | 7 305 000,00 | 7 305 000,00 | - | - |
| 0611142 | 1142 | 0990 | Інші програми та заходи у сфері освіти | Програма «Обдаровані діти» Козелецької селищної ради на 2024-2027 роки | Рішення сесії №14-47/VIII від 22.05.2025 | 238 100,00 | 238 100,00 | - | - |
| 0614082 | 4082 | 0829 | Інші заходи в галузі культури і мистецтва | Програма проведення культурно-мистецьких заходів та відзначення державних і національних свят в Козелецькій селищній раді на 2025-2027 роки | Рішення сесії №27-39/VIII від 25.10.2024 | 150 000,00 | 150 000,00 | - | - |
| 0615031 | 5031 | 0810 | Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо- юнацькими спортивними школами | Програма розвитку фізичної культури і спорту Козелецької селищної ради на 2026-2028 роки | Рішення сесії №07-51/VIII від 21.11.2025 | 300 000,00 | 300 000,00 | - | - |
| 0618110 | 8110 | 0320 | Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха | Програма розвитку цивільного захисту Козелецької селищної ради на 2021-2027 роки у новій редакції | Рішення сесії №13-39/VIII від 25.10.2024 | 61 000,00 | 61 000,00 | - | - |
| 0800000 | Вiддiл соцiального захисту населення Козелецької селищної ради Козелецького району Чернiгiвської областi | 3 762 000,00 | 3 762 000,00 | - | - | ||||
| 0810000 | Вiддiл соцiального захисту населення Козелецької селищної ради Козелецького району Чернiгiвської областi | 3 762 000,00 | 3 762 000,00 | - | - | ||||
| 0813032 | 3032 | 1070 | Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв`язку | Програма фінансування витрат на надання пільг окремим категоріям громадян за послуги зв’язку на 2025 - 2026 роки та Порядку відшкодування коштів за надані пільги з послуг зв'язку | Рішення сесії №17-39/VIII від 25.10.2024 | 12 000,00 | 12 000,00 | - | - |
| 0813242 | 3242 | 1090 | Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | Програма підтримки збільшення народжуваності на території Козелецької селищної ради на 2025- 2026 роки | Рішення сесії №18-39/VIII від 25.10.2024 | 500 000,00 | 500 000,00 | - | - |
| 0813242 | 3242 | 1090 | Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | Програма надання адресної одноразової грошової допомоги на 2025-2026 роки |
Рішення сесії №58-40/VIII від 22.11.2024 | 600 000,00 | 600 000,00 | - | - |
| 0813242 | 3242 | 1090 | Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | Програма надання допомоги громадянам , які отримують програмний гемодіаліз на 2025-2026 роки | Рішення сесії №16-39/VIII від 25.10.2024 | 400 000,00 | 400 000,00 | - | - |
| 0813242 | 3242 | 1090 | Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | Програма підтримки ветеранів війни та членів їх сімей, Захисників та Захисниць України, членів сімей загиблих (померлих) Захисників та Захниць України, Козелецької селищної ради на 2024-2026 роки | Рішення сесії №56-40/VIII від 22.11.2024 | 2 250 000,00 | 2 250 000,00 | - | - |
| 3700000 | Фiнансове управлiння Козелецької селищної ради | 3 055 000,00 | 3 055 000,00 | - | - | ||||
| 3710000 | Фiнансове управлiння Козелецької селищної ради | 3 055 000,00 | 3 055 000,00 | - | - | ||||
| 3719800 | 9800 | 0180 | Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів | Програма матеріально-технічної та фінансової підтримки військових частин Збройних Сил України, підрозділів територіальної оборони на 2025-2026 роки | Рішення сесії №06-45/VIII від 13.06.2025 | 3 000 000,00 | 3 000 000,00 | - | - |
| 3719800 | 9800 | 0180 | Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів | Програма Поліцейський офіцер громади Козелецької селищної ради на 2026-2028 роки | рішення сесії №14-51/VIII від 21.11.2025 | 55 000,00 | 55 000,00 | - | - |
| X | X | X | УСЬОГО | X | X | 54 630 500,00 | 51 225 500,00 | 3 405 000,00 | 1 000 000,00 |
|
Керуючий справами (секретар) виконавчого комітету |
Людмила НАБІЛЬСЬКА |
||||||||
СХВАЛЕНО
рішення виконавчого комітету
Козелецької селищної ради
від 16 грудня 2025 року
№ 3578-115/VIII
Пояснювальна записка
до проєкту селищного бюджету Козелецької селищної ради
на 2026 рік
Формування проєкту бюджету Козелецької селищної територіальної громади, як і усієї України в цілому, здійснюється в умовах воєнного стану.
Відповідно до частини першої статті 75 Бюджетного кодексу України Міністерством фінансів України доведені особливості складання розрахунків до проєктів місцевих бюджетів на 2026 рік.
Проєкт селищного бюджету на 2026 рік розроблено на основі положень Бюджетного кодексу України, Податкового кодексу України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2026 рік», прогнозу економічного і соціального розвитку України на 2026-2028 роки, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 06.08.2025 року № 946, інших законодавчих актів, що стосуються місцевих бюджетів та міжбюджетних відносин, та селищних цільових програм, затверджених рішеннями Козелецької селищної ради та виконавчого комітету Козелецької селищної ради.
Обсяг доходів та видатків визначено в сумі 221 419,3 тис. грн., бюджет є збалансований.
При прогнозуванні дохідної частини Козелецького селищного бюджету на 2026 рік було враховано:
з 1 січня – 8 647 гривень;
з 1 січня – 3 470 гривень.
В цілому, показник доходів селищного бюджету на 2026 рік обраховано в сумі 221 419,3 тис. грн., у тому числі:
Законом України «Про Державний бюджет України на 2026 рік» передбачений обсяг додаткової дотації з державного бюджету селищному бюджету на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації в сумі 7 680,6 тис. грн.
Іншої субвенції з місцевих бюджетів планується отримати 5 979,0 тис. грн.
І.І. Загальний фонд
Власні доходи загального фонду селищного бюджету прогнозуються у сумі 204 794,5 тис. грн., що на 10 119,1 тис. грн. більше очікуваних надходжень 2025 року.
Основними джерелами формування доходів загального фонду бюджету стабільно є 3 джерела: податок на доходи фізичних осіб, єдиний податок та плата за землю. Питома вага їх в загальному фонді бюджету селищної ради на 2026 рік складає 81,0 %.
Податок на доходи фізичних осіб залишається базовим джерелом наповнення дохідної частини селищного бюджету. Питома вага податку на доходи фізичних осіб в обсязі доходів загального фонду бюджету без урахування міжбюджетних трансфертів у 2026 році складе 53,6 %.
Враховані в бюджеті показники податку на доходи фізичних осіб на 2026 рік до місцевого бюджету становлять 110 122,2 тис. грн.
При розрахунку показника податку застосовано норматив розподілу податку відповідно до норм бюджетного законодавства (без врахування податку на доходи фізичних осіб від грошового забезпечення військовослужбовців) та збережено зарахування до місцевих бюджетів додатково 4 % даного податку, а також зростання ділової активності суб’єктів господарювання, виходячи з можливостей в період дії воєнного стану.
Розрахунок показника рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів на 2026 рік здійснено із врахуванням очікуваних нарахувань такої рентної плати в поточному році, а також динаміки надходжень у попередніх роках.
Об’єктом оподаткування рентною платою за спеціальне використання лісових ресурсів є деревина, заготовлена в порядку рубок головного користування та деревина, заготовлена під час проведення заходів щодо поліпшення якісного складу лісів. До місцевого бюджету планують зарахування в сумі 1 113,0 тис. грн.
Показник надходжень акцизного податку на 2026 рік становить 28 000,0 тис. грн.
Прогнозні надходження акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів визначені по діючому законодавству, що передбачає зарахування надходжень з алкогольних напоїв та тютюнових виробів до бюджету місцевого самоврядування в обсязі 10 500,0 тис. грн. і збільшуються в порівнянні з очікуваним показником на 2025 рік на 300,0 тис. грн.
Показники акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального на 2026 рік, порівняно із очікуваними надходженнями 2025 року, збільшуються на 1 200,0 тис. грн. і складуть 17 500,0 тис. грн.
Згідно зі статтею 266 Податкового кодексу України (зі змінами і доповненнями), надходження податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, у 2026 році прогнозуються на рівні 4 273,0 тис. грн.
Прогнозний розрахунок податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, розраховано з врахуванням підпункту 69.22 пункту 69 підрозділу 10 розділу ХХ Податкового кодексу України, який визначає порядок сплати даного податку в умовах воєнного стану.
Прогнозний показник податку на майно (плата за землю) на 2026 рік становить 17 340,0 тис. грн., порівняно з очікуваним показником 2025 року збільшується на 600,0 тис. грн.
Згідно з Бюджетним кодексом України, починаючи з 2011 року надходження плати за землю в повному обсязі (100%) зараховуються до доходів бюджетів місцевого самоврядування.
Плата за землю формується із земельного податку та орендної плати за земельні ділянки.
Прогнозні розрахунки надходжень плати за землю на 2026 рік здійснено на основі норм Земельного кодексу України, Податкового кодексу України зі змінами і доповненнями (статті 269-289).
Відповідно до норм Податкового кодексу України (зі змінами і доповненнями) (стаття 268) та рішення Козелецької селищної ради туристичний збір справляється у розмірі 0,3-1 відсотка вартості усього періоду проживання (ночівлі) у визначених місцях. Прогноз обсягу надходжень туристичного збору на 2026 рік здійснено з урахуванням динаміки надходжень минулих років та визначено в сумі 6,1 тис. грн. або на рівні очікуваних надходжень 2025 року.
Прогнозна сума транспортного податку становить 200,0 тис. грн.
Спрощена система оподаткування, обліку та звітності - особливий механізм справляння податків і зборів, що встановлює заміну сплати окремих податків і зборів на сплату єдиного податку в порядку та на умовах, визначених главою 1 розділу XIV Податкового кодексу України зі змінами і доповненнями, з одночасним веденням спрощеного обліку та звітності.
Враховуючи фактичні надходження 2023-2024 років та очікувані надходження 2025 року прогноз надходжень єдиного податку на 2026 рік складає 39,3 млн. грн.
Прогнозні надходження від адміністративних штрафів та інших санкцій (відповідно до пункту 38 частини першої статті 64 Бюджетного кодексу України належать до доходів загального фонду бюджету) на 2026 рік обраховано в сумі 2 000,0 тис. грн. (або на рівні очікуваних надходжень 2025 року) на підставі основних положень Кодексу України про адміністративні правопорушення (зі змінами і доповненнями), згідно з яким у повноваження місцевих рад та їх виконавчих комітетів входить прийняття рішень, за порушення яких передбачається адміністративна відповідальність, а також прогнозних розрахунків та динаміки надходжень у минулі роки.
Згідно з чинним законодавством та враховуючи динаміку надходження попередніх років адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань очікується отримати в 2026 році в сумі 30,0 тис. грн.
Прогнозний показник плати за надання інших адміністративних послуг (пункт 36 частини першої статті 64 Бюджетного кодексу України), обраховано на 2026 рік, виходячи з динаміки надходжень минулих років, в сумі 1 000,0 тис. грн.
Передача комунального майна в оренду є одним з найпоширеніших методів управління комунальною власністю, яка здійснюється виключно на конкурсних засадах. При цьому, орендна плата за комунальне майно визначається на підставі експертної оцінки відповідно до її ринкової вартості.
Згідно з чинним законодавством, а саме пунктом 29 частини першої статті 64 Бюджетного кодексу України, надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності, засновником яких є селищна рада, належать до складу доходів загального фонду бюджетів об’єднаних територіальних громад.
Прогнозні надходження на 2026 рік від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом, що перебуває у комунальній власності територіальної громади, розраховувались згідно з чинним законодавством та Методики розрахунку та порядку використання плати за оренду майна комунальної власності Козелецької селищної ради, і очікуються у розмірі 410,0 тис. грн.
Виходячи з норм Декрету Кабінету Міністрів України «Про державне мито» (зі змінами і доповненнями), з урахуванням динаміки надходжень у минулі роки та змін у чинному законодавстві (з 1 липня 2016 року державне мито, пов’язане з видачею та оформленням закордонних паспортів, зараховується як адміністративний збір до державного бюджету), надходження державного мита (як складової доходів загального фонду бюджетів об’єднаних територіальних громад, відповідно до пункту 15 частини першої статті 64 Бюджетного кодексу України) до селищного бюджету на 2026 рік прогнозуються в обсязі 20,0 тис. грн.
У 2026 році до селищного бюджету прогнозується отримати 800,0 тис. грн. інших надходжень.
І.ІІ. Спеціальний фонд
Прогнозні показники доходів спеціального фонду селищного бюджету на 2026 рік становлять 2 965,2 тис. грн.
Прогнозні надходження екологічного податку (за викиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами забруднення, скиди забруднюючих речовин безпосередньо у водні об’єкти та розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини), як складової спеціального фонду селищного бюджету (згідно з пунктом 4¹ частини першої статті 69¹ Бюджетного кодексу України), обраховані на 2026 рік у сумі 204,0 тис. грн., що відповідає очікуваним надходженням 2025 року.
У 2026 році, виходячи з динаміки надходжень минулих років, прогнозується отримати до селищного бюджету належних 50 відсотків (згідно з пунктом 4 частини першої статті 69¹ Бюджетного кодексу України) або 50,0 тис. грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища в результаті господарської та іншої діяльності.
Прогнозний обсяг власних надходжень бюджетних установ, які утримуються за рахунок коштів селищного бюджету, тобто коштів, які отримують, згідно з чинним законодавством, заклади освіти, культури та інші установи за надання платних послуг, від господарської та/або виробничої діяльності, за оренду майна бюджетних установ, від реалізації майна тощо, визначений на 2026 рік, на підставі розрахунків розпорядників бюджетних коштів, у обсязі 2 300,7 тис. грн.
До цільових фондів планується залучити 50,0 тис. грн. коштів самооподаткування.
Показник суми коштів від продажу землі (бюджет розвитку) на 2026 рік становить 360,5 тис. грн.
ІІ. Видатки селищного бюджету
В основу формування розрахункових показників селищного бюджету покладено вимоги Бюджетного та Податкового кодексів України, Закон України «Про Державний бюджет України на 2026 рік», роз’яснення Міністерства фінансів України та інших чинних нормативно-правових актів України. В першу чергу при формуванні видаткової частини прогнозу бюджету враховано вимоги статті 77 Бюджетного кодексу України щодо забезпечення потреби в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати, на проведення розрахунків за електричну енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв'язку, які споживаються бюджетними установами.
У проєкті бюджету на 2026 рік передбачено розмір мінімальної заробітної плати у сумі 8 647,00 грн.
Розмір посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС з 1 січня 2026 року встановлено на рівні 3 470,00 грн.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв розраховано з урахуванням прогнозного зростання тарифiв на енергоносiї та прогнозного iндексу цiн виробникiв на 2026 рiк.
Враховані також обсяги видатків, необхідні для забезпечення стабільної роботи установ та закладів соціально-культурної сфери, надання соціальних гарантій для малозахищених категорій громадян, підтримки в належному стані об’єктів житлово-комунального господарства.
Видатки бюджету громади обраховані відповідно до мережі головних розпорядників бюджетних коштів на підставі бюджетних запитів головних розпорядників.
Прогнозний обсяг видатків селищного бюджету Козелецької селищної ради на 2026 рік з урахуванням міжбюджетних трансфертів прогнозується в обсязі 221 419,3 тис. грн., у тому числі:
Прогнозний обсяг видатків забезпечує потребу обраховану розпорядниками коштів (не враховуючи заробітної плати педагогів) на83,4відсотків.
ІІ.І. Державне управління
На забезпечення роботи керівництва і управління Козелецької селищної ради та її виконавчих органів по здійсненню ними наданих чинним законодавством повноважень планується обсяг видатків по загальному фонду в сумі 58 337,2 тис. грн., що забезпечує обраховану потребу на 94,2 відсотки.
Обсяги видатків на оплату праці з нарахуваннями в сумі 52 045,3 тис. грн. визначені, виходячи з кількості працюючих в органах місцевого самоврядування та розміру мінімальної заробітної плати. При цьому, враховано видатки на встановлення посадових окладів працівникам, у яких вони менші за мінімальну заробітну плату, на рівні мінімальної заробітної плати.
Запланований фонд заробітної плати забезпечує обов’язкові та стимулюючі виплати заробітної плати, згідно постанови Кабінету Міністрів України від 09.03.2006 року № 268 (зі змінами).
Також враховані умови оплати праці робітників, зайнятих обслуговуванням органів місцевого самоврядування та їх виконавчих органів, згідно наказу Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України від 23.03.2021 року № 609 (зі змінами).
Доведені показники забезпечать виплату заробітної плати повністю.
На проведення розрахунків за спожиті енергоносії та комунальні послуги передбачено обсяг асигнувань загального фонду селищного бюджету у сумі 3 178,1 тис. грн., що забезпечує потребу на 60 відсотків.
На реалізацію Програми фінансового забезпечення нагородження відзнаками селищної ради та здійснення інших виплат, а також фінансування для забезпечення належного утримання майна на території Козелецької селищної ради на 2025-2027 роки, планується спрямувати видатки за загальним фондом селищного бюджету на 2026 рік у сумі 229,0 тис. гривень.
На виконання Програми підтримки та розвитку Трудового архіву Козелецької селищної ради на 2026-2028 роки передбачені видатки в сумі 428,3 тис. грн., з них 221,9 тис. грн. – іншої субвенції.
Обсяг публічних інвестицій:
ІІ.ІІ. Освіта
Видатки загального фонду бюджету на утримання установ освіти, що фінансуються з селищного бюджету на 2026 рік складуть80 318,2 тис. грн.
На даний час субвенція з держбюджету на виплату заробітної плати з нарахуваннями педагогічним працівникам на 2026 рік місцевим бюджетам не доведена.
Управлінням освіти, культури, сім’ї, молоді та спорту селищної ради попередньо обрахована потреба в коштах на виплату заробітної плати з нарахуваннями педагогічним працівникам в сумі 77,5 млн. грн.
Для здійснення видатків на утримання 7 ліцеїв Козелецької селищної ради, виходячи з попередніх фінансових можливостей селищного бюджету, передбачається спрямувати власні ресурси селищного бюджету в сумі 30 564,4 тис. грн. при потребі 33 400,9 тис. грн. На оплату праці прогнозуються видатки в сумі 16 131,5 тис. грн., що забезпечує потребу в повному обсязі.
Видатки на оплату енергоносіїв по загальноосвітніх закладах заплановані в сумі 6 456,9 тис. грн., що забезпечує потребу 6 місяців.
Для завершення робіт по створенню сучасного освітнього простору виділені кошти в сумі 2 500,0 тис. грн.
Також враховано видатки на виплату допомоги на оздоровлення при наданні щорічної відпустки у розмірі посадового окладу педагогічним працівникам.
На виконання статті 57 Закону України «Про освіту» обраховано виплату педагогічним працівникам щорічної грошової винагороди за сумлінну працю у розмірі 20відсотків посадового окладу.
На харчування учнів 1-4 класів та учнів пільгових категорій закладів загальної середньої освіти передбачається спрямувати 3 500,0 тис. грн. за загальним фондом селищного бюджету при обрахованій потребі 5 500,0 тис. грн., так як додатково на харчування учнів 1-4 класів очікується субвенція з державного бюджету.
На виконання Програми «Обдаровані діти» планується спрямувати 238,1 тис. грн.
Видатки на утримання дошкільних навчальних закладів на 2026 рік заплановані в сумі 27 671,5 тис. грн., при потребі 33 945,6 тис. грн.
На заробітну плату з нарахуваннями буде направлено 23 200,0 тис. грн., що забезпечує річну потребу.
Видатки на оплату енергоносіїв по дошкільних закладах заплановані в сумі 1 614,4 тис. грн. (6 місяців).
На харчування дітей із загального фонду селищного бюджету виділено 2 100,0 тис. грн.
Видатки на утримання будинку творчості дітей та юнацтва на 2026 рік заплановані в сумі 3 569,3тис. грн., в тому числі на виплату заробітної плати – 3 050,0 тис. грн. (12 місяців) та оплату енергоносіїв – 311,5 тис. грн. (6 місяців).
Видатки на забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти (господарська група, бухгалтерія) заплановані в сумі 13 292,5 тис. грн. при потребі 15 981,0 тис. грн. Заробітна плата запланована в сумі 8 780,0 тис. грн., на придбання дизпалива, бензину, запчастин для шкільного транспорту передбачені видатки в сумі 3 500 тис. грн., на обслуговування та ремонт автотранспорту – 1 000,0 тис. грн.
Видатки на утримання музичної школи на 2026 рік заплановані в сумі 4 114,2 тис. грн., з них: видатки на виплату заробітної плати – 3 900,0 тис. грн. Потребу на енергоносії в сумі 165,2 тис. грн. забезпечено в повному обсязі.
Обсяг публічних інвестицій:
ІІ.ІІІ. Культура
На заклади культури видатки складуть 12 871,8 тис. грн.
На фінансування бібліотечних закладів заплановані видатки в сумі 3 268,8 тис. грн., з них на виплату заробітної плати бібліотечним працівникам – 3 050,0 тис. грн., на сплату за спожиті енергоносії – 140,3 тис. грн., що повністю забезпечує потребу 2026 року.
На фінансування будинків культури та клубних закладів заплановано 8 639,0тис. грн., з яких 7 930,0 тис. грн. буде направлено на виплату заробітної плати та 265,4 тис. грн. на сплату за спожиті енергоносії.
На фінансування музею історії ткацтва Чернігівщини видатки складуть 814,1 тис. грн. З них: на виплату заробітної плати з нарахуваннями заплановано 793,0 тис. грн.
На фінансування «Програми проведення культурно-мистецьких заходів та відзначення державних і національних свят в Козелецькій селищній раді на 2025-2027 роки» в 2026 році спрямовується 150,0 тис. грн.
ІІ.ІY. Фізична культура та спорт
На фінансування дитячо-юнацької спортивної школи на 2026 рік передбачені видатки в сумі 3 641,7 тис. грн., з них на виплату заробітної плати – 3 290,0 тис. грн., сплату за спожиті енергоносії – 27,4 тис. грн., на виплату відряджувальних – 50,0 тис. грн., на фінансування Програми розвитку фізичної культури і спорту – 300,0 тис. грн.
ІІ.Y. Охорона здоров’я
Проєктом селищного бюджету на 2026 рік на охорону здоров’я передбачається спрямувати 11 751,1тис. грн., з них:
- на фінансування КНП «Козелецька лікарня інтенсивного лікування» – 5 333,6 тис. грн., з них кошти іншої субвенції – 2 816,5 тис. грн.;
- на фінансування КНП «Козелецький центр первинної медико-санітарної допомоги» – 6 264,5 тис. грн., з них 2 940,6 тис. грн. – кошти іншої субвенції.
Обсяг публічних інвестицій:
ІІ.YІ. Соціальний захист та соціальне забезпечення
Проєктом селищного бюджету на 2026 рік на фінансування галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» передбачається спрямувати 15 088,8 тис. грн. коштів загального фонду селищного бюджету, з них на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 9 027,7 тис. грн., сплату за спожиті енергоносії – 236,1 тис. грн., що забезпечить потребу на 2026 рік в повному обсязі.
На функціонування Центру реабілітації дітей з інвалідністю заплановано 2 841,8 тис. грн. З них: видатки на виплату заробітної плати складуть 2 487,7 тис. грн., за сплату спожитих енергоносіїв – 236,1 тис. грн.
На реалізацію заходів Програми надання адресної одноразової грошової допомоги на 2026 рік передбачається спрямувати із загального фонду селищного бюджету кошти в сумі 600,0 тис. грн.
На реалізацію Програми підтримки збільшення народжуваності на території Козелецької селищної ради на 2025-2026 роки передбачається спрямувати в 2026 році із загального фонду бюджету 500,0 тис. грн.
На реалізацію Програми на надання допомоги громадянам які отримують програмний гемодіаліз передбачається спрямувати 400,0 тис. грн.
На реалізацію Програми фінансування витрат на надання пільг окремим категоріям громадян на послуги зв’язку закладені видатки в сумі 12,0 тис. грн.
На реалізацію Програми підтримки ветеранів війни та членів їх сімей на 2024-2026 роки – 2 250,0 тис. грн.
На фінансування комунального закладу «Центр надання соціальних послуг» заплановані видатки в сумі 6 662,0 тис. грн., з них на заробітну плату 6 520,0 тис. грн.
II.YІІ. Житлово-комунальне господарство
Проєктом селищного бюджету на 2026 рік на житлово-комунальне господарство передбачається спрямувати 13 183,0 тис. грн., при потребі 19 280,0тис. грн., у тому числі:
- на оплату за використані енергоносії на вуличне освітлення плануються видатки в сумі 500,0 тис. грн.;
- на оплату послуг та придбання матеріалів – 600,0 тис. грн.;
- на реалізацію заходів Програми забезпечення діяльності благоустрою КП «Козелецьводоканал» на 2026 рік передбачені кошти в сумі 10 000,0 тис. грн.;
- на реалізацію Програми фінансової підтримки водопровідно-каналізаційного господарства КП «Козелецьводоканал» на 2026 рік – 2 080,0 тис. грн.
II.YIІІ. Фінансування інших регіональних програм
На Програму здійснення землеустрою на території Козелецької селищної ради на 2026 рік заплановані кошти в сумі 200,0 тис. грн.
На утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури передбачається направити з селищного бюджету кошти обсягом 5 500,0 тис. грн.
На фінансування Програми розвитку цивільного захисту населення на 2026 рік плануються кошти в сумі 275,0 тис. грн.
На Програму матеріально-технічної та фінансової підтримки військових частин ЗСУ, підрозділів територіальної оборони на 2025-2026 роки передбачено кошти в сумі 3 000,0 тис. грн.
На забезпечення Програми «Поліцейський офіцер громади» передбачені кошти в сумі 55,0 тис. грн.
На фінансування Програми придбання службового житла передбачені видатки в сумі 1 000,0 тис. грн.
II. IY. Міжбюджетні трансферти
На виплату одноразової допомоги дітям-сиротам, яким у 2026 році виповниться 18 років, обраховані видатки у сумі 16 290 грн.
На часткове фінансування комунальної установи «Інклюзивно-ресурсний центр» Новобілоуської сільської ради Чернігівського району передбачені кошти в сумі 190 070 грн., що відповідає потребі.
Відповідно до статті 24 Бюджетного кодексу України для фінансування заходів з ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій техногенного, природного, соціально-політичного характеру та заходів, пов’язаних із запобіганням виникненню надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, а також інших заходів, що не мають постійного характеру і не можуть бути передбачені під час складання проєкту селищного бюджету, заплановані кошти резервного фонду селищного бюджету в сумі 50,0 тис. грн., що на рівні 2022-2025 років.
Начальник фінансового управління Олена МАТЮЩЕНКО
Весь контент доступний за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International License, якщо не зазначено інше